Шта је прање новца:
Познато је као прање новца или прање новца операција или скуп операција помоћу којих се тражи да се капитал добијен од илегалних активности чини легитимним.
У том смислу, циљ прања новца или прања новца је управо поново увести нелегитимна средства или имовину у финансијски систем дајући им привид легалности, до те мере да су опорезовани и изгледа да су производ легитимне делатности, што све отежава властима да сазнају њихово право порекло.
Да би, међутим, могло доћи до прања новца, мора да је почињено кривично дело кроз које је стечена одређена економска корист, будући да ће се тражити да се тај новац поново уведе на финансијска тржишта.
Обично прање новца повезан је са илегалним активностима везаним за мафију, организовани криминал, шверц, трговину дрогомитд.
Новац који се пере, познат и као црни новац, може доћи из више кривичних дела, попут крађе, изнуде, корупције, проневере, трговине дрогом и оружјем, проституције, шверца или утаје пореза путем предузећа оффсхореитд.
- Корупција.
- Друштва Оффсхоре.
Прање новца врши се на различите начине: мрежом саучесништва између банака и државних институција, стварањем компанија-шкољки у пореским оазама, продајом робе, банкарским или електронским трансферима, двоструким обрачуном, стицањем гаранција зајма или користећи се пореском амнестијом коју је држава понудила у одређено време.
Као такво, прање новца је аутономно кривично дело, односно не захтева претходну судску осуду за извршење кривичне делатности, већ се сматра кривичним делом само по себи.
Фазе прања новца
Прецизније, прање новца врши се у три различите фазе како би се сакрило или отежало откривање порекла средстава од илегалних активности:
- Тхе постављање, а то је увођење илегалних средстава у финансијски систем кроз националне или међународне операције.
- Тхе раслојавање, што је одвајање средстава кроз низ операција и трансакција којима је циљ замаглити траг порекла новца.
- Тхе интеграција, што је поновни улазак у економију илегалних средстава са личним и комерцијалним трансакцијама које се чине легитимним.
